米民主党副大統領候補のワルツ氏は、娘の大学進学のために職場の退職金口座から約13万5000ドルを早期引き出したそうです。
退職金口座の早期引き出しには、次のようなペナルティが課せられる場合があります。
IRA（個人退職勘定）
59歳半未満で資金を引き出した場合は、10%のペナルティが課せられます。また、口座開設後5年未満のロスIRA移管も早期引き出しとみなされます。
401K
満59歳と6か月になる前に早期引き出しをする場合は、ペナルティが課せられます。
IRAには、伝統的IRAとロスIRAの2種類があり、ロスIRAの場合は最初の拠出から5年以上たてば非課税となります。
2024年9月9日のCNBC Make itの記事を読みましょう。
Tim Walz took a $135,000 early withdrawal from a retirement account—that’s generally a ‘lose-lose situation,’ says CFP
ティム・ウォルツ氏、退職金口座から13万5,000ドル早期引き出し：一般的に「損する状況」とCFP指摘
政治家候補を検討する場合、財政問題についての実績や、その政策が有権者の財政にどのような影響を与えたかを調べることは理にかなっている。しかし、候補者の個人的な財政についてはどうだろうか？
ミネソタ州知事で副大統領候補のティム・ウォルツをめぐる話題はそんなものだ。ウォルツとグウェン夫人の2023年の収入は、ウォール・ストリート・ジャーナルが公開した資料によると約30万ドル。共和党のライバルであるJ.D.バンス上院議員は、2022年の収入を120万ドルから130万ドルと公表している。
さらに興味深いことに、ウォルツ氏は昨年、娘の大学進学のために職場の退職金口座から約13万5000ドルを早期引き出ししたとジャーナル紙に語っている。ファイナンシャル・アドバイザーは、ほとんどの顧客に対して、このような行動は避けるよう勧める傾向がある。
「ユタ州ソルトレイクシティのDMBA公認ファイナンシャル・プランナー、ジェリカ・エスピノーサは言う。「自分の老後を犠牲にして、老後が苦しくなるからです。一種の負け組のようなものです」。
ウォルツは異常な状況にある
ウォルツにとって、13万5000ドルという金額は、引退後に得られる収入の中では比較的小さな金額である。ウォールストリート・ジャーナル紙は、ウォルツ夫妻の退職金貯蓄額を100万ドル以上と見積もっている。
さらに、ウォルツ氏の状況は多くのアメリカ人とは少し違う。教師、州兵、政治家として長年働いてきたおかげで、老後には十分な年金収入が期待できる。ウォルツと妻の2023年の収入約30万ドルのうち、約13万5000ドルが年金または年金によるものだ。
カンザス州マンハッタンにあるCGNアドバイザーズの公認ファイナンシャル・プランナーでシニア・アドバイザーのジェイミー・ボッセ氏は、ウォルツ氏の職歴は、彼の退職後の姿が少し昔に戻ったように見えることを意味すると言う。
「私がファイナンシャル・プランナーになったばかりのころは、退職後の支出は三足のわらじだと教わりました。年金、社会保障、そして個人的な貯蓄に頼るのです」と彼女は言う。
多くの年金制度が凍結・廃止され、社会保障制度の将来的な安定性についても懸念が高まっている現在、「そのスツールは、実際にはポゴ・スティックのようなものです」とボッセは言う。「いまや、将来の経済的自立は、老後のために収入の一部を貯蓄できるかどうかに直結しているのです」。
つまり、ウォルツの動きは誰にとっても理想的なものではない。しかし、老後の資金を投資に大きく依存しなければならない大多数のアメリカ人にとっては、特に危険なことなのだ。
早期引き出しを避けるべき理由
ほとんどの人にとって、退職年金からの早期引き出しは危険な行為だ。退職金口座から引き出すお金は、複利で成長するチャンスがないのだ。それがウォルゼズ夫妻の収入の大部分を占めていたかどうかは別として、13万5000ドルは老後のために働いていないお金なのだ。
「退職金口座からお金を取り崩して他のことに使うということは、定義上、そのお金は退職後に使えないということです」と、バージニア州ウィーンにあるYeske BuieのCFPで最高投資責任者のYusuf Abugideiri氏は言う。「ほとんどの場合、本当に厳しい状況に置かれることになります」。
しかも、退職金口座からお金を引き出すにはお金がかかる。401(k)タイプの口座から引き出すお金は、通常の所得として課税される。さらに、59歳半より前に引き出すと、一般的に引き出し額に応じて税金がかかる。
子供の教育資金など、老後の生活よりもずっと差し迫った必要性があるように思えるものには、引き出す価値があるように思えるかもしれない、とボッセは言う。しかし、それは経済的な柔軟性を著しく制限する行為だと彼女は言う。
「現実には、大学費用の支払いには選択肢があります。学生は働くことができます。大学のために働けば、学費を援助してくれる大学はたくさんあります。ワークスタディプログラムもあります。ローンもある。「退職してお金がなくなると、選択肢は少なくなります。退職後にローンを組むことはできません」。