財産の少ない人は死ぬまでの生活費を心配しますが、逆に財産のある人は相続や税金で失敗するかもしれません。
2025年4月20日のCNBC Make itの記事を読んで見ましょう。
3 end-of-life money mistakes celebrities have made—and how you can avoid them
セレブたちが犯してきた終活の3つの失敗と、それを避ける方法
終活を先延ばしにすると、たとえあなたがお金持ちで有名人であったとしても、高額な法廷闘争や多額の税金、家族の経済的混乱につながる可能性がある。
セレブなら厳密な財産計画を立てているだろうと思いがちだが、ハリウッドスターは何度も何度も、簡単に回避できたはずなのに、結局は高くつく決断を下している。
良いニュースもある： たとえ100万ドルの蓄えがなくても、こうした失敗から学ぶことで、大惨事を未然に防ぐことができる。有名人の遺産計画から学べる3つの例を紹介しよう。
アーロン・カーターは遺言書を持っていなかった
2022年に急逝した歌手のアーロン・カーターは、死亡時に遺書を持っていなかった。そのため、カーターの資産の運命は裁判所に委ねられた。死亡時、カーターには生後11カ月の息子プリンスがいたが、カーター自身は未婚で婚約中だった。
カリフォルニア州法では、未婚の子持ちが遺言なしに死亡した場合、裁判所はその子を唯一の相続人と指定する。しかし、カーターの息子は遺産を所有できる年齢ではなかったため、事態は少し厄介になった。
「（アーロン・カーターには）遺言も信託もなかったため、裁判所は遺産を処理する受託者を任命しなければなりませんでした」と、ミネソタ州バーンズヴィルにあるゴールド・リーフ・エステート・プランニングの弁護士、ザック・ウィーガンドは言う。「それは、子供のためにお金を守ってくれると、彼が望んだ人ではなかったかもしれません。」
どうすればいいのか： 必要ないと思っていても、基本的な遺言を用意しておくこと。「若いうちから遺言書を書いておくのはいい考えです」とウェイガンドは言う。
財産を持っていたり、子供がいたり、法的に結婚していないパートナーや18歳になった日に大金をもらいたくない若い親戚など、特定の人に財産を相続させたい場合は特に重要です。
さらに一歩踏み込みたいのであれば、弁護士と協力して信託を設定するのが最も良い方法だとウェイガンド氏は言う。検認裁判所の関与が必要な遺言書とは異なり、信託は、あなたの死後、あなたの資産と金銭の移転を裁判制度から遠ざけるのに役立つ。
「その方がずっとスムーズです」とウェイガンドは言う。
コービー・ブライアント、最新の遺産分割計画を持たずに死亡
NBAのスター選手であるコービー・ブライアントの話は、遺産相続計画を最新の状態に保つことがなぜ重要なのかを物語っている。ミルウォーキーにあるWalny Legal Groupの創設者であり、遺産相続弁護士であるEido Walny氏は、CPAacademy.orgの2023年のウェビナーでこう語った。
ブライアントは、娘のカプリが誕生して1年も経たない2020年に他界した。しかし、遺産分割協議書を更新しなかったため、カプリは当初、遺産の受取人に含まれていなかった。ブライアントの妻、ヴァネッサは彼の死後、カリフォルニア州遺言検認裁判所に、カプリを追加できるように信託を修正するよう申し立てなければならなかった。
「コービー（・ブライアント）は訓話です。子供が生まれたら、すぐに書類に含めるようにする必要があります。」
どうすればいいのか 離婚や子供の誕生など、人生に大きな出来事があった場合、それに応じて書類を更新することが重要だと専門家は言う。つまり、遺言や信託を修正し、退職金口座、投資口座、生命保険契約の受取人を更新することだ。
遺産分割協議書は、「セット・アンド・フェザー・イット 」ではない、とウォルニー氏は言う。状況、遺産計画法、財産状況の変化に応じて、書類を更新する必要がある。
「人生の方向性はわからないものです。「更新する時間は、思っているほどないかもしれません」。
ジェームズ・ガンドルフィーニの遺産は重税だった
税金の影響を考えないと、あなたが残したお金のかなりの部分が、あなたが亡くなった後すぐに国家の財産になってしまうかもしれない。「ザ・ソプラノズ」の俳優ジェームズ・ガンドルフィーニの遺産は、この問題に直面した。
2025年の課税年度では、連邦政府は個人の死後1,399万ドルまで非課税で引き継ぐことを認めている。それ以上の金額には最高40％まで課税される可能性がある。
ガンドルフィーニは推定7,000万ドルの遺産について遺言書を作成していたが、節税のための遺産計画ツールを利用することはなかったようだ。ガンドルフィーニの遺言は、2013年の早すぎる死後、遺産の大部分を親戚や友人に残したが、彼の計画には節税対策が欠けていたため、推定3000万ドルの連邦および州の遺産税が発生した、とウォルニー氏は言う。
このような状況に陥ると、相続が発生した場合、家族は納税義務をカバーし、法的トラブルを避けるために資産を売却せざるを得なくなる。「税金の計画を立てる必要があります」とウォルニー氏は言う。なぜなら、死後に税金を支払う責任を負うのは、最終的には遺産の受益者だからである。
どうすればもっと良くなるか 税金を最小限に抑えるには、信託を設定し、税務専門家と遺産分割計画を見直し、退職金や投資口座の受取人指定を更新するなどの戦略が大きな違いを生む。
カリフォルニア州レッドウッドシティにあるポン＆アソシエイツの創設者であり、公認会計士、公認ファイナンシャル・プランナーであるローレンス・ポン氏は言う。2025年現在、遺産譲渡額が1,399万ドルを超えない限り、遺産にかかる税金を心配する必要はありません。
「ほとんどの人にとって、これは問題ではありません」とポン氏は言う。
しかし、だからといって一般家庭が問題ないわけではない。ポン氏によれば、相続税に関するより一般的な問題は、401(k)やIRAのような退職金口座の相続であり、受益者に税負担を強いる可能性がある。ポン氏は、相続税の影響を理解するために、税務の専門家と一緒に相続計画を見直すことを勧める。
「多くの場合、受益者により多くの財産を残し、税金を少なくするような変更をお勧めすることができます」とポン氏は言う。
なによりも、相続計画はセレブリティのためだけのものではないことを忘れてはならない、とウォルニー氏は言う。一般の人々も、相続計画を立てることで恩恵を受けることができる。
「（財産設計は）もっとお金を持っている人とか、違う層の人とか、もっと年配の人とか、そういう人のためのものだとみんな思っている。」とウォルニー氏は言う。