親は、子供のために大学までの学費を準備してあげたいものです。
来年から始まる「こどもNISA」を利用すると、どのくらい貯められるのでしょうか？
元本6百万円が大学入学時、２千万円に増えそうです。
こどもNISAの主な特徴
- 対象年齢:0歳〜17歳（18歳になると通常のNISAへ自動移行）
- 投資枠: 年間60万円まで、生涯上限600万円
- 商品: 長期の積立・分散投資に適した投資信託引出制限
毎年60万円ずつ積み立て、S＆P500で運用（年率リターン10％）すると、18歳では約2千万円になりますから、大学のみならず、大学院でも十分にカバーできます。ただし、医学部やアメリカの大学は不足しそうですから、学力が高いことが必要です。
| 年齢 | 毎年の積み立て額 | S＆P500で運用（年率リターン10％） |
| 1 | 600,000 | 600,000 |
| 2 | 600,000 | 1,260,000 |
| 3 | 600,000 | 1,986,000 |
| 4 | 600,000 | 2,784,600 |
| 5 | 600,000 | 3,663,060 |
| 6 | 600,000 | 4,629,366 |
| 7 | 600,000 | 5,692,303 |
| 8 | 600,000 | 6,861,533 |
| 9 | 600,000 | 8,147,686 |
| 10 | 600,000 | 9,562,455 |
| 11 | 0 | 10,518,700 |
| 12 | 0 | 11,570,570 |
| 13 | 0 | 12,727,627 |
| 14 | 0 | 14,000,390 |
| 15 | 0 | 15,400,429 |
| 16 | 0 | 16,940,472 |
| 17 | 0 | 18,634,519 |
| 18 | 0 | 20,497,971 |
| 合計 | 6,000,000 | —- |
アメリカでも、親が子供名義で投資する例があります。
2026年8月18日のCNBC Make itの記事を読んで見ましょう。
My fiance discovered a secret childhood stock account—what I learned about investing for your kids
婚約者が子供の頃に秘密にしていた株式口座を発見した――子供のための投資について私が学んだこと
先週、私の婚約者は両親から変わったメールを受け取りました。「あなたの社会保障番号は何ですか？」
詐欺ではないと確信した彼は、その書類を送付し、嬉しい知らせを受け取った。祖父母が彼のために投資口座を開設しており、彼は今やコカ・コーラ株のポートフォリオを所有する誇り高きオーナーとなっていたのだ。
まあ、厳密に言えば、その口座は彼の18歳の誕生日に彼のものになったのだが――彼は今30歳だ。では、なぜ両親は今まで彼に知らせなかったのだろうか？ 実は、忘れていたのだと母親は電話で彼に告げた。それに、ライアンがいなかったから、どう使うか計画するのも大変だっただろう、とも付け加えた。
それはもっともな指摘だった。そのニュースを聞いた途端、婚約者が結婚資金を捻出するために株を売却した場合に支払うことになる譲渡所得税の計算を始めた。18歳の頃の私なら、おそらく中古スポーツカーの価格を調べ始めていただろう。そして、ニューヨーク・タイムズ紙が最近「新たな投資家層」と呼んだ人々のこと、つまり子供たちのことを考え始めた。
昨年成立した「One Big Beautiful Bill Act」で認可されたトランプ口座の導入により、これから何世代もの子供たちが、自分で管理できる投資口座を持って成人を迎えることになるでしょう。そして、私の婚約者とは違い、彼らがニュースを聞いた時に、隣の部屋で金融ライターが皿洗いをしているなんてことはないはずです。
だからこそ、子供たちのために投資しているお金について、その管理方法や目的なども含めて、早いうちから頻繁に話し合うことが賢明だと、カンザス州立大学のファイナンシャルセラピスト兼教授であるメーガン・マッコイは述べています。
「もし私の意図が、あなたの将来を支え、経済的なストレスを軽減し、経済的な目標達成を支援することにあるのなら、それがただの棚ぼたのお金のように感じられないように、話し合いが必要だ」と彼女は言う。
管理口座とトランプ口座の仕組み
従来、お子様のために投資口座を開設する場合、UGMA（未成年者への統一贈与法）やUTMA（未成年者への統一譲渡法）などの信託口座を開設するのが一般的でした。これら2種類の口座には若干の違いがありますが、基本的なルールは同じです。口座は法的にお子様の所有物となり、州によって異なりますが、18歳から25歳に達するとお子様が管理できるようになります。
UGMAまたはUTMA口座の管理権を取得すると、子供は資金をあらゆる目的に使用できます。この点が、教育資金のためのいわゆる529口座など、より専門的な投資手段との違いです。また、証券口座と同様に、実現した収益は課税対象となります。つまり、子供が投資を親の購入価格よりも高い価格で売却した場合、キャピタルゲイン税を支払う義務が生じます。
お子様がトランプ口座を通じて受け取るお金には、いくつかの条件が付随します。保護者口座と同様に、大人は子供に代わってトランプ口座に資金を入金することができ、子供一人につき年間最大5,000ドルまで入金可能です。子供が18歳になると、実質的に従来の個人退職口座（IRA）であるこの口座の管理権は子供自身に移ります。教育費や一部の住宅購入費用などの例外を除き、59歳半になる前に引き出したお金には所得税と10%の早期引き出しペナルティが課されます。
しかし、そうした制限があったとしても、お金に関する話し合いをせずに若い大人がお金を引き出して使ってしまうことは容易に想像できる、とヘイブン・ファイナンシャル・アドバイザーズの認定ファイナンシャルプランナーであるジョン・ラップ氏は述べている。
「世の中には、まとまった金額のお金を適切に管理する能力がない18歳が大勢いるという状況に必ず遭遇するでしょう」と彼は述べ、それが子供にとって好ましくない結果を招く可能性があると指摘する。金融専門家によると、最良の場合でも、お金の管理能力がない子供は、経済的な目標のために使うのではなく、無駄遣いをしてしまう可能性がある。最悪の場合、支払うべきお金を使い果たしてしまった後に、税金の請求書が届くことになるかもしれない。
財務目標を伝えることが報われる時
こうした事態を避けるためには、子供たちに早いうちから頻繁にお金について教えることが重要であり、それはまず健全な金銭感覚を身につけさせることから始まるとラップ氏は述べている。
「年齢によって多少の差は出るだろうが、基本原則は変わらない。収入よりも支出を少なくし、余剰分を貯蓄に回し、自分にとって有益で、成長につながるものに投資する。こうした基本こそが、間違いなく最も重要なことだ」と彼は言う。
そこから、もしあなたが子供たちのために投資に資金を投入するのであれば、子供たちが相続する可能性のある口座について、基本的なことをいくつか説明しておくことが重要です。その一つは、子供たちが保有する口座の税金に関する影響です。もしあなたが信託口座で時間の経過とともに値上がりした資産に投資していた場合、子供がその投資を売却すると、キャピタルゲイン税を支払う義務が生じます。もし子供が教育費や住宅購入費以外の目的でトランプ口座から早期に資金を引き出す予定がある場合、所得税に加えてどのようなペナルティが発生する可能性があるかを知っておくことが重要です。
お子さんが成人期を迎え、これらの口座のいずれかに関連して特に複雑な税務上の問題に直面した場合、お子さんに金融専門家に相談させた方が良いかもしれません、とマッコイ氏は述べています。
金融専門家によると、複利の力を説明することも賢明だという。モーニングスターの研究者は、生まれた時から年間1,000ドルの拠出を受けているトランプ口座の平均的な保有者は、18歳までに口座に5万ドル以上を保有すると予測している。これは魅力的な金額だが、モーニングスターの試算によると、成人してから口座に追加拠出をしない同じ投資家は、55歳までに85万ドルを保有する可能性があることに留意すべきだ。
マッコイ氏によると、これは子どもと短期目標と長期目標について話し合う際に、必ず取り入れるべき重要な概念だという。
「将来のより大きな目標のために、目先の満足を遅らせることで得られる力とは何でしょうか？」と彼女は言います。「それは一度の会話で済むことではありません。将来の夢や希望について、何度も何度も話し合うことだと思います。」
マッコイ氏によると、子どもに代わって投資するお金の意図について、できる限り明確に伝えることが重要だという。例えば、老後の資金を準備したり、マイホーム購入への第一歩を踏み出させたりしたいと考えているかもしれない。こうした考えを話し合うことで、子どもが自分のお金を使うようになった時に、そのお金を最大限に活用できるようになるだろうと彼女は述べている。
「『これは必ず追求しなければならない目標だ』と言うのではなく、彼らが将来何を望んでいるのか、そしてあなたがどのように彼らを支援できるのかを言葉にする手助けをするのです。」