今年12月にiDeCoが制度改正になりますので、考えます。
まず、iDeCoをAIで見てみます。
AI による概要
iDeCo（個人型確定拠出年金）は、公的年金とは別に給付を受けられる私的年金制度です。加入者は自分で掛金を拠出し、運用して資産を形成し、原則60歳以降に給付を受け取ることができます。
iDeCoのメリットは次のとおりです。
- 節税効果がある：拠出時、運用時、受取時の3つの場面で税制メリットが受けられます。拠出した掛金は全額が所得控除の対象となり、所得税や住民税の負担を減らすことができます。
- 少額から始められる：月額5,000円から掛金を拠出でき、投資経験がない人でも将来のお金の準備ができます。
iDeCoのデメリットは次のとおりです。
- 60歳になるまでお金を引き出せない。
- 元本変動型の投資信託で運用した際に、当初の購入代金を下回ってしまう「元本割れ」を起こすリスクがある。
- 制度を利用する際に費用がかかる。
iDeCoは、国民年金基金連合会が実施主体となっており、iDeCo公式サイトで制度や手続きについて知ることができます。
2024年12月の制度改正の内容
iDeCo拠出限度額変更
確定給付型の他制度を併用する場合（公務員を含む）のiDeCoの拠出限度額が1.2万円から2万円に引上げられます。
公務員を含む2号被保険者が確定給付型の他制度※とiDeCoを併用する場合のiDeCoの拠出限度額が1.2万円から2万円に引上げられます。
ただし、各月の企業型DCの事業主掛金額と確定給付型ごとの他制度掛金相当額（公務員の場合は共済掛金相当額）と合算して月額5.5万円を超えることはできません。
今回の改正により、企業型DCの事業主掛金額とDB等の他制度掛金相当額によっては、iDeCoの掛金の上限が小さくなったり、iDeCoの掛金の最低額（5千円）を下回り、掛金を拠出できなくなったりすることがあります。
- 確定給付企業年金（DB）、国家公務員共済組合、地方公務員共済組合、私立学校教職員共済組合、厚生年金基金、石炭鉱業年金基金をいいます。
| 国民年金第2号被保険者 | 2022年10月1日～ | 2024年12月1日～ |
|---|---|---|
| （1）企業型DCのみに加入 | 月額5.5万円－各月の企業型DCの事業主掛金額 （ただし、月額2万円を上限） |
月額5.5万円 －（各月の企業型DCの事業主掛金額＋DB等の他制度掛金相当額） （ただし、月額2万円を上限） |
| （2）企業型DCと、DB等の他制度に加入 | 月額2.75万円－各月の企業型DCの事業主掛金額 （ただし、月額1.2万円を上限） |
|
| （3）DB等の他制度のみに加入 （公務員を含む） |
月額1.2万円 |
22歳からiDeCoを毎月2万円ずつかけ続けると積立額は1千万円ですが、リターン率を8%とすれば65歳には8千5百万円に増えます。この場合、外国株式インデックスファンドで100%運用することが大事です。私自身もそうしていますし、子供たちにもそれを勧めています。
なお、もし13年後の35歳から始めると3千万円にしかなりませんので、早く始めて、複利のメリットを享受すすことが肝要です。
| 年齢 | iDeCo掛金 | 掛金累計額 | リターン率8%で運用 |
| 22 | 240,000 | 240,000 | 240,000 |
| 23 | 240,000 | 480,000 | 499,200 |
| 24 | 240,000 | 720,000 | 779,136 |
| 25 | 240,000 | 960,000 | 1,081,467 |
| 26 | 240,000 | 1,200,000 | 1,407,984 |
| 27 | 240,000 | 1,440,000 | 1,760,623 |
| 28 | 240,000 | 1,680,000 | 2,141,473 |
| 29 | 240,000 | 1,920,000 | 2,552,791 |
| 30 | 240,000 | 2,160,000 | 2,997,014 |
| 31 | 240,000 | 2,400,000 | 3,476,775 |
| 32 | 240,000 | 2,640,000 | 3,994,917 |
| 33 | 240,000 | 2,880,000 | 4,554,510 |
| 34 | 240,000 | 3,120,000 | 5,158,871 |
| 35 | 240,000 | 3,360,000 | 5,811,581 |
| 36 | 240,000 | 3,600,000 | 6,516,507 |
| 37 | 240,000 | 3,840,000 | 7,277,828 |
| 38 | 240,000 | 4,080,000 | 8,100,054 |
| 39 | 240,000 | 4,320,000 | 8,988,058 |
| 40 | 240,000 | 4,560,000 | 9,947,103 |
| 41 | 240,000 | 4,800,000 | 10,982,871 |
| 42 | 240,000 | 5,040,000 | 12,101,501 |
| 43 | 240,000 | 5,280,000 | 13,309,621 |
| 44 | 240,000 | 5,520,000 | 14,614,391 |
| 45 | 240,000 | 5,760,000 | 16,023,542 |
| 46 | 240,000 | 6,000,000 | 17,545,426 |
| 47 | 240,000 | 6,240,000 | 19,189,060 |
| 48 | 240,000 | 6,480,000 | 20,964,184 |
| 49 | 240,000 | 6,720,000 | 22,881,319 |
| 50 | 240,000 | 6,960,000 | 24,951,825 |
| 51 | 240,000 | 7,200,000 | 27,187,971 |
| 52 | 240,000 | 7,440,000 | 29,603,008 |
| 53 | 240,000 | 7,680,000 | 32,211,249 |
| 54 | 240,000 | 7,920,000 | 35,028,149 |
| 55 | 240,000 | 8,160,000 | 38,070,401 |
| 56 | 240,000 | 8,400,000 | 41,356,033 |
| 57 | 240,000 | 8,640,000 | 44,904,516 |
| 58 | 240,000 | 8,880,000 | 48,736,877 |
| 59 | 240,000 | 9,120,000 | 52,875,827 |
| 60 | 240,000 | 9,360,000 | 57,345,893 |
| 61 | 240,000 | 9,600,000 | 62,173,564 |
| 62 | 240,000 | 9,840,000 | 67,387,450 |
| 63 | 240,000 | 10,080,000 | 73,018,446 |
| 64 | 240,000 | 10,320,000 | 79,099,921 |
| 65 | 240,000 | 10,560,000 | 85,667,915 |