年金は何時から受け取るのが良いのでしょうか。
年金と言っても、
- 国民年金・厚生年金
- 確定拠出年金
- 確定給付年金
があり、それ以外にも、保険や財形の年金があります。３の確定給付年金は６０歳から受け取ることに決まっていますので、選択の余地はありません。問題は、１．国民年金・厚生年金と２．確定拠出年金の年金です。
私は、国民年金と厚生年金を６５歳、厚生年金のうち特別支給の老齢厚生年金（報酬比例部分）を６１歳から６４歳まで受け取っていました。確定拠出年金は６０歳から受け取れますが、７５歳から受け取ることにして、現在は運用中です。また、税経年金は６０歳から６５歳まで受け取って終了しました。年金保険は持っていません。
つまり、６０歳から受け取らなければならない財形年金と確定給付年金は別として、厚生年金は６５歳から受け取り、確定拠出年金は７５歳まで繰下げています。なぜ、受け取り年齢を分けているのでしょうか。
自分で運用できれば増やせる
その理由は、厚生年金は国が運用しているために増額を期待できないのですが、確定拠出年金は自分で高利回りのETFに投資できるので、増額が期待できるからです。
75歳まで遅らせれば84%アップ
国の年金を受け取り始める年齢は一般に「65歳」と理解されていますが、実態としては「可変式」です。早くは60歳からもらうことができますし、75歳まで遅らせることもできます。
早くもらうことを繰り上げ、遅くもらうことを繰り下げといい、それぞれ増減します。1年早くすると4.8%ダウンするため、60歳からだと24%ダウンした年金を一生もらい続けることが確定します。
1年遅くすると8.4%アップし、5年（70歳）で42%アップ、10年（75歳）で84%アップになり、それを一生もらい続けることができます。今まで70歳が繰り下げの上限年齢でしたが、2022年4月から75歳まで引き上げられることになりました。
１２３歳まで生きると同額
毎月の年金を２０万円とすると年間では２４０万円になります。７５歳まで繰下げるとその８４％増しですから４４１．６万円になります。その受給金額を使わずに利回り6％の株式ETFや低コストインデックスファンドに投資するとします。実際には、所得税がかかるので、もう少し下がります。８０歳、８５歳、９０歳、９５歳、１００歳の貯蓄額は、６５歳で受給を開始した場合の方が良いという結果になりました。そして計算上は１２３歳まで長生きしないと同額にはならないという結果です。なお、つみたてNISAなどを使えば、運用後のお金に所得税はかかりません。
利回り分には２０％の所得税が余計にかかるということを考えれば、８％の利回りに対して０．８を掛けると０．６４％になるので、約６％ということになります。
| 年齢 | ６５歳受給開始貯蓄額 | ７５歳受給開始貯蓄額 |
| 65 | 240 | |
| 66 | 494 | |
| 67 | 764 | |
| 68 | 1,050 | |
| 69 | 1,353 | |
| 70 | 1,674 | |
| 71 | 2,015 | |
| 72 | 2,375 | |
| 73 | 2,758 | |
| 74 | 3,163 | |
| 75 | 3,593 | 442 |
| 76 | 4,049 | 910 |
| 77 | 4,532 | 1,406 |
| 78 | 5,044 | 1,932 |
| 79 | 5,586 | 2,489 |
| 80 | 6,161 | 3,080 |
| 81 | 6,771 | 3,707 |
| 82 | 7,417 | 4,371 |
| 83 | 8,102 | 5,075 |
| 84 | 8,829 | 5,821 |
| 85 | 9,598 | 6,611 |
| 86 | 10,414 | 7,450 |
| 87 | 11,279 | 8,338 |
| 88 | 12,196 | 9,280 |
| 89 | 13,167 | 10,279 |
| 90 | 14,198 | 11,337 |
| 91 | 15,289 | 12,459 |
| 92 | 16,447 | 13,648 |
| 93 | 17,674 | 14,908 |
| 94 | 18,974 | 16,245 |
| 95 | 20,352 | 17,661 |
| 96 | 21,814 | 19,162 |
| 97 | 23,362 | 20,753 |
| 98 | 25,004 | 22,440 |
| 99 | 26,744 | 24,228 |
| 100 | 28,589 | 26,123 |
利回り４％の場合
ところで、この利回り６％については、私としては控えめに出しているのですが、さらに低くして４％の場合の表も出しました。この場合でも９6歳まで長生きしないと７５歳受給開始者は６５歳受給開始者には追い付かないということになります。
| 年齢 | ６５歳受給開始貯蓄額 | ７５歳受給開始貯蓄額 |
| 65 | 240 | |
| 66 | 490 | |
| 67 | 749 | |
| 68 | 1,019 | |
| 69 | 1,300 | |
| 70 | 1,592 | |
| 71 | 1,896 | |
| 72 | 2,211 | |
| 73 | 2,540 | |
| 74 | 2,881 | |
| 75 | 3,237 | 442 |
| 76 | 3,606 | 901 |
| 77 | 3,990 | 1,378 |
| 78 | 4,390 | 1,875 |
| 79 | 4,806 | 2,392 |
| 80 | 5,238 | 2,929 |
| 81 | 5,687 | 3,488 |
| 82 | 6,155 | 4,069 |
| 83 | 6,641 | 4,673 |
| 84 | 7,147 | 5,302 |
| 85 | 7,673 | 5,956 |
| 86 | 8,220 | 6,635 |
| 87 | 8,788 | 7,342 |
| 88 | 9,380 | 8,078 |
| 89 | 9,995 | 8,842 |
| 90 | 10,635 | 9,638 |
| 91 | 11,300 | 10,465 |
| 92 | 11,992 | 11,325 |
| 93 | 12,712 | 12,220 |
| 94 | 13,460 | 13,150 |
| 95 | 14,239 | 14,118 |
| 96 | 15,048 | 15,124 |
| 97 | 15,890 | 16,170 |
| 98 | 16,766 | 17,259 |
| 99 | 17,677 | 18,391 |
| 100 | 18,624 | 19,568 |
早く受け取り始めれば、一定額は確実に受給でき、もらいっぱぐれることがありませんから、所得税の２割は保険料という考え方もできます。
いろいろなアドバイザーが、様々な資産をしていますので、本人が納得のいくまで、考えてみるのが良いかも知れません。